دورة متقدمة في المحاسبة والتمويل: برنامج شهادة

التخصص : الخدمات المالية

تجمع هذه الماستر كلاس بين مفاهيم المحاسبة والتمويل والحوكمة وإدارة المخاطر في برنامج واحد متكامل، يربط بين التقارير المالية، أسواق المال، والتخطيط الاستراتيجي لخلق قيمة حقيقية للمؤسسة.
المدة :10 أيام – مستوى متقدم

نبذة تعريفية

أصبحت القدرة على فهم لغة الأرقام وتحليل البيانات المالية عنصرًا حاسمًا في قيادة الأعمال الحديثة، ليس فقط لخبراء المالية بل لمديري الإدارات المختلفة وصناع القرار. فالتقارير المالية، والتدفقات النقدية، وهيكل رأس المال، وإدارة المخاطر، والحوكمة المؤسسية كلها تشكّل منظومة مترابطة تُؤثّر مباشرة في ربحية المؤسسة واستدامتها وقيمتها السوقية.
تقدّم هذه الماستر كلاس في المحاسبة والتمويل إطارًا متكاملاً يجمع بين أساسيات المحاسبة، تحليل القوائم المالية، إعداد الموازنات، محاسبة التكاليف، إدارة رأس المال العامل، قرارات التمويل والاستثمار، وتقييم المشاريع، إلى جانب إدارة المخاطر والحوكمة. يمزج البرنامج بين الجانب النظري والتطبيق العملي من خلال حالات واقعية، أمثلة رقمية، وتمارين تحليلية، لتمكين المشاركين من استخدام الأدوات المالية في دعم القرارات الاستراتيجية وتحسين الأداء الكلي للمؤسسة..

التخصصات المستهدفة

  • المحللون الماليون
  • المدراء الماليون ومراقبو الحسابات
  • المحاسبون في الشركات والهيئات
  • أمناء الصناديق والخزينة (Treasurers)
  • مختصو التخطيط المالي والاستراتيجي
  • أعضاء فرق الإدارة التشغيلية
  • الاستشاريون في مجالات الأعمال والمالية
  • المدراء المسؤولون عن إدارة المخاطر
  • المدراء المسؤولون عن أداء القطاعات أو الفروع
  • الكوادر الإدارية العليا في مختلف الإدارات

المهارات المستهدفة

  • قراءة وتحليل القوائم المالية
  • فهم المعايير والمبادئ المحاسبية الدولية
  • تحليل ربحية الأعمال والتدفقات النقدية
  • إعداد ومراجعة الموازنات والتخطيط المالي
  • فهم سلوك التكاليف واتخاذ قرارات التسعير
  • تقييم الاستثمارات باستخدام أدوات القيمة الزمنية للنقود
  • تحليل رأس المال العامل والسيولة
  • فهم هيكل رأس المال وتكلفة التمويل (WACC)
  • تطبيق مبادئ إدارة المخاطر المالية
  • استيعاب مبادئ الحوكمة والرقابة المؤسسية

المخرجات المتوقعة

  • تحديد دور وأهداف التقارير المالية في دعم القرارات.
  • فهم العلاقة بين قائمة الدخل والميزانية والتدفقات النقدية.
  • استخدام القوائم المالية لتقييم الأداء المالي للمؤسسة.
  • تطبيق أساليب القيمة الزمنية للنقود وخصم التدفقات النقدية.
  • إعداد الموازنات وتحليل الانحرافات لتحسين الأداء.
  • تحليل سلوك التكاليف وأثره على التسعير والربحية.
  • تقييم رأس المال العامل وقياس السيولة ومخاطر الإفلاس.
  • فهم هيكل رأس المال وتقدير تكلفة التمويل ومخاطر الرفع المالي.
  • استخدام أدوات تقييم الاستثمارات (NPV, IRR, PI, MIRR).
  • استيعاب العلاقة بين إدارة المخاطر والحوكمة والأداء طويل الأجل.

فهرس المحاور التدريبية

  • ماهية المحاسبة وأشكالها الرئيسية
  • مفهوم الربح وأهميته لأصحاب المصلحة
  • سيناريوهات اتخاذ القرار المالية
  • التمويل وتشغيل الأعمال
  • الأساس النقدي مقابل الاستحقاقي
  • التدفقات النقدية والتنبؤ وتحسين السيولة
  • سياسات الشركة المحاسبية
  • لمحة عن المعايير المحاسبية ودورها في التقارير

  • مكونات قائمة الدخل. الإيرادات، التكاليف المباشرة، التكاليف غير المباشرة
  • البنود غير النقدية. الإهلاك، الإطفاء، انخفاض القيمة
  • الفرق بين الربح والتدفق النقدي
  • تحليل التكاليف والمصروفات والهوامش
  • الميزانية. الأصول، الالتزامات، حقوق الملكية، رأس المال المستثمر
  • إدارة رأس المال العامل ودورة التشغيل
  • قائمة التدفقات النقدية. الأنشطة التشغيلية والاستثمارية والتمويلية
  • استخلاص المؤشرات الرئيسية من القوائم المالية

  • مفهوم الموازنة الشاملة وأدوارها (تخطيط، رقابة، تواصل، خلق قيمة)
  • إعداد موازنة المبيعات ومكوناتها التشغيلية والمالية
  • القوائم المالية التقديرية (Pro Forma)
  • موازنة التدفق النقدي وموازنة الاستثمار الرأسمالي
  • العلاقة بين التوقعات المالية ونمو الأعمال
  • الموازنات التقليدية مقابل المرنة
  • تحليل الانحرافات وأثر السعر والحجم على النتائج
  • استخدام الموازنات كأداة للتواصل وتحسين الأداء

  • أهداف المحاسبة الإدارية ودور المحاسب الإداري
  • أهداف المحاسبة المالية وما يعرض للجمهور الخارجي
  • المصطلحات الأساسية للتكاليف. متغيرة، ثابتة، قابلة للتحكم، غير قابلة للتحكم، غارقة، فرص بديلة
  • سلوك التكاليف في تحليلات الحجم–الربح–التكلفة
  • هامش المساهمة والتكاليف الثابتة
  • نقطة التعادل والدخل المستهدف
  • تطبيقات تحليل التكلفة/العائد في اتخاذ القرار

  • تعريف القيمة في سياقات مختلفة
  • مراكز المسؤولية. مراكز تكلفة، ربح، واستثمار
  • قياس أداء مراكز المسؤولية والتقارير القطاعية
  • أسس تقييم الأعمال Business Valuation
  • إدارة الأعمال من منظور القيمة للمساهمين
  • تطور مناهج التخطيط القائم على القيمة
  • خلق القيمة في سياقات إعادة الهيكلة والاندماج

  • جوهر التمويل وأركانه الرئيسية
  • تعريف رأس المال العامل وأهميته
  • مكونات رأس المال العامل. المخزون، العملاء، النقد، الموردون، القروض القصيرة الأجل
  • العلاقة بين رأس المال العامل ونسب السيولة
  • النسب الحرجة. current ratio, quick ratio، دوران المخزون، دوران المدينين
  • الأسئلة التي يجب طرحها للوصول إلى قراءة سليمة للسيولة

  • رأس المال (الملكية) وماهيته وتكلفته
  • رأس المال (الدين) وأنواعه وتكلفته
  • متوسط تكلفة رأس المال المرجح WACC وأهميته
  • حساب WACC واستخدامه في القرارات
  • الرفع التشغيلي والرفع المالي وتأثيرهما على المخاطر والعائد
  • الرفع المركب وأثره على ربحية السهم

  • القيمة الزمنية للنقود والتدفقات النقدية المستقبلية
  • عملية تقييم المشروعات الرأسمالية
  • تقدير التدفقات النقدية داخل النظام التشغيلي
  • طرق التقييم. NPV, IRR, PI, MIRR
  • معايير الموافقة على المشاريع ومراجعات ما بعد التنفيذ
  • التعامل مع المخاطر وتغير الافتراضات
  • تكلفة رأس المال ومعايير الخصم والـ Hurdle Rates

  • فهم عدم اليقين وتوازن المخاطر/الفرص
  • أنواع المخاطر. استراتيجية، تشغيلية، ووظيفية مالية
  • تقييم المخاطر المالية وتحديد شهية المخاطر (Risk Appetite)
  • مؤشرات الأداء والمخاطر – FRM/ERM
  • المخاطر النوعية والكمية
  • قضايا مخاطر متقدمة. الشراكات، المسؤولية، البيئة، الإسناد للخارج، سلاسل الإمداد، السمعة

  • تعريف ونطاق الحوكمة المؤسسية
  • بيئة الحوكمة وأهميتها للمستثمرين وأصحاب المصلحة
  • نماذج الحوكمة. المساهمون مقابل أصحاب المصلحة
  • هيكل مجالس الإدارة (مستوى واحد/مستويان) واستقلالية الأعضاء
  • النماذج العالمية للحوكمة والممارسات الجيدة
  • نظرية الوكالة وتطبيقاتها
  • الاستقلال الفعلي مقابل الاستقلال الظاهري

مزايا الدورة

  • محتوى تطبيقي حديث
  • أمثلة واقعية وتمارين قيادية
  • تقييم قبلي وبعدي لقياس الأثر
  • شهادة معتمدة قابلة للتحقق برمز QR

يحدث في

اضغط على الحدث لعرضه والاشتراك به