ضرائب التجارة الإلكترونية والاقتصاد الرقمي

التخصص : الامتثال

اكتسب المعرفة المتقدمة لتطبيق الأنظمة الضريبية على التجارة الإلكترونية والاقتصاد الرقمي، وتعزيز الامتثال الضريبي وفق أفضل الممارسات والمعايير الدولية.
المدة: 5 أيام
المستوى: متقدم

المقدمة

يشهد الاقتصاد العالمي تحولاً جذرياً نتيجة التوسع المستمر في التجارة الإلكترونية والخدمات الرقمية، الأمر الذي فرض تحديات جديدة أمام الإدارات الضريبية والشركات متعددة الجنسيات فيما يتعلق بتحديد الوعاء الضريبي، ومكان فرض الضريبة، وإدارة الامتثال عبر الحدود. وأصبحت النماذج الرقمية تتطلب فهماً متقدماً للتشريعات الضريبية الدولية وآليات التعامل مع المعاملات الإلكترونية والأصول غير الملموسة.
تركز هذه الدورة على الجوانب القانونية والضريبية للاقتصاد الرقمي، وتتناول المبادئ الحديثة لفرض الضرائب على التجارة الإلكترونية، وضريبة الخدمات الرقمية، وضريبة القيمة المضافة على المعاملات الإلكترونية، إلى جانب المبادرات الدولية الصادرة عن منظمة التعاون الاقتصادي والتنمية (OECD)، بما يمكّن المشاركين من تطوير سياسات ضريبية فعالة تتوافق مع البيئة الرقمية المتغيرة.

الفئات المستهدفة

مدراء الضرائب.
المستشارون الضريبيون.
مدراء الشؤون المالية.
مسؤولو الامتثال الضريبي.
مدققو الضرائب.
العاملون في التجارة الإلكترونية.
مدراء التحول الرقمي.
المستشارون القانونيون والماليون.

المهارات المستهدفة

فهم الإطار الضريبي للاقتصاد الرقمي.
تطبيق الضرائب على التجارة الإلكترونية.
إدارة ضريبة القيمة المضافة للمعاملات الإلكترونية.
تحليل المبادرات الضريبية الدولية.
إدارة الامتثال الضريبي الرقمي.
تقييم المخاطر الضريبية في البيئة الرقمية.

المخرجات المتوقعة

فهم المبادئ الأساسية لضرائب التجارة الإلكترونية والاقتصاد الرقمي.
تطبيق القواعد الضريبية على المعاملات والخدمات الرقمية.
إدارة ضريبة القيمة المضافة على التجارة الإلكترونية.
تحليل متطلبات منظمة OECD الخاصة بالاقتصاد الرقمي.
تقييم المخاطر الضريبية المرتبطة بالأعمال الرقمية.
تطوير سياسات امتثال ضريبي تتوافق مع التشريعات الدولية.

فهرس الموضوعات التدريبية

تطور الاقتصاد الرقمي وتأثيره على الأنظمة الضريبية.
نماذج الأعمال الرقمية الحديثة.
المبادئ القانونية للضرائب الرقمية.
التحديات الضريبية عبر الحدود.
الاتجاهات العالمية في فرض الضرائب الرقمية.

المعالجة الضريبية للمبيعات الإلكترونية.
فرض الضريبة على المنصات الرقمية.
الضرائب على الأسواق الإلكترونية.
التزامات الموردين الرقميين.
توثيق المعاملات الإلكترونية.

VAT على الخدمات الرقمية.
VAT على المنتجات الإلكترونية.
تحديد مكان التوريد.
التسجيل الضريبي الإلكتروني.
الامتثال والإقرارات الضريبية الرقمية.

مشروع OECD بشأن الاقتصاد الرقمي.
الركيزة الأولى والركيزة الثانية (Pillar One & Pillar Two).
ضريبة الخدمات الرقمية (DST).
الاتفاقيات الضريبية الدولية.
الامتثال للمتطلبات التنظيمية.

تقييم مخاطر الأعمال الرقمية.
التدقيق الضريبي للمعاملات الإلكترونية.
حوكمة الضرائب الرقمية.
التقنيات الحديثة في الإدارة الضريبية.
مستقبل ضرائب الاقتصاد الرقمي.

ميزات الدورة

محتوى متجدد وتفاعلي
أمثلة افتراضية ودراسة الحالات
اختبارات قبلية وبعدية لقياس الأثر
شهادة موثقة برمز تحقق QR